16年报税4：填写ELSTER简单指南以及税法新变化

袖底香 · 发表于 2016-3-10 13:24

本帖最后由袖底香于 2016-3-10 13:43 编辑

今年有报税义务但是还没有着手的，应该赶快了。今年的期限是5月31号。

ELSTER简单指南
德国财政局的官方报税软件是ElsterOnline-Portal，首次使用先要在ELSTER注册，注册需要税号，税号一般在工资单上都有，如果没有税号，也可以申请。有了Benutzerkonto，通过电邮会收到Aktivierung-ID，过几天通过邮政收到了Aktivierung-Code，然后一步步激活以后会在电脑上下载一个认证文件，中间还会要求你设置密码，以后就通过认证文件+你自己的密码就可以登录，每次填表都可以自动保存。

注意登陆以后可以点 „Dienste“ 和 Beleg-abruf ，你可以申请一个Abrufcode，同样通过邮局得到，那么财政局所有关于你的已知信息，包括你的个人数据，医疗和护理保险缴费和Riester 或Rürup养老费用等等就自动填表了。

在许多情况下，到三月中旬才会自动出现你的所得税和医疗保险费信息，因为一般雇主在2月才会全部交到财政局，但是你也必须检查是否有错误，如果有错，可以手动修改。

然后你可以打开具体表格进行填写，每个人都要填的是主表，雇员还要填附表N，有孩子的填附表Kind, 另外Vorsorgeaufwand, KAP und AV (für Ihre Riester-Beiträge) 几个附表也很重要。
最后要检查输入信息，正确以后提交报税表。发票或收据以后再提交。

楼主再简单介绍一下今年报税和往年的一些不同。

首先是免税额提高到8472欧了，全年收入在8472欧以下不需要交税。

其次是能抵税的开支最主要有3个部分：
- Werbungskosten
- Sonderausgaben und
- außergewöhnliche Belastungen
今年都有一些小改动。

1000 Euro Werbungskostenpauschale
雇员和工作有关的开支，如路费，工作资料费，因为工作而引起的搬家费等等，默认是1000欧，超过1000欧出示账单。这个楼主在旧帖介绍很多次，不详细说了。

Sonderausgaben besser exakt angeben
这个部分主要涉及两个大的方面，一个是作为雇员要交的养老保险，失业保险，医疗和护理保险。另外如果你购买了如Riester这样的可以抵税的私人养老保险，也放在这个部分。
另外一个是个人领域的，如捐款，如果没有账单，个人默认36欧，夫妇默认72欧，当然如果有具体超过这个数字的捐款账单的话，应该直接附上账单。
家里有孩子的，照顾孩子的费用也属于Sonderausgaben，最多认可4000欧。
另外关于Berufsausbildung，如果是第一学位，那么开支就作为Sonderausgaben 抵税，注意最多认可6000欧。但是如果是第二学位了，那么只能放在Werbungskosten里面抵税了。而且从2015年开始，这个第一学位必须至少读12个月，并且通过毕业考试。

Unterschiede bei außergewöhnlichen Belastungen
这个部分是因为生病或者碰到意外还额外付出的花费，赡养费也在这个部分，财政局会综合考量各种情况，所以没有具体的清单。
有孩子的家庭，财政局会设立一个限额，如„zumutbare Belastung“是收入的7%，超过这个部分的开支就可以抵税。
赡养费最多认可8472欧，2015年开始，被赡养人如果有税号，也必须附上。

linlinna · 发表于 2016-3-10 17:56

楼主请问
我一个朋友他去年第一次保税，由税务顾问弄，报税时说有规定，第一学位不抵税，只有第二学位才抵税，（对他来说，本科不抵，研究生抵）那按楼主说第一学位也抵，是新改的？那报15年税时可以再补报本科部分？
谢谢解答！

袖底香 · 发表于 2016-3-15 11:50

linlinna 发表于 2016-3-10 16:56
楼主请问
我一个朋友他去年第一次保税，由税务顾问弄，报税时说有规定，第一学位不抵税，只有第二学位才抵 ...

https://www.dolc.de/forum.php?mod=viewthread&tid=1896649

linlinna · 发表于 2016-3-15 12:59

袖底香发表于 2016-3-15 10:50
https://www.dolc.de/forum.php?mod=viewthread&tid=1896649

谢谢回复。

乐乐 · 发表于 2016-3-15 13:39

linlinna · 发表于 2016-3-15 14:13

明白了！

吃花生的大灰狼 · 发表于 2016-3-20 01:02

袖底香发表于 2016-3-15 10:50
https://www.dolc.de/forum.php?mod=viewthread&tid=1896649

能否请教你三个问题？

先多谢了。

1. 作为雇员，诸如1000 Euro Werbungskostenpauschale 这样pauschale的，是不是在工资扣税的时候，已经自动抵税了？这样，如果不超过1000欧，是没有必要报税的？

2. 作为雇员的养老金和其它保险，都是在工资里扣除的，这些在工资扣税的时候，已经自动考虑抵税了吗？如果没有别的保险，是不是没有必要在申报？

3. 主表里Sonderausgaben有Renten这一项，是不是填了Anlage Vorsorgeaufwand就没必要在主表填了？主表里Renten那个Abziehbar百分率是什么？

xym.45 · 发表于 2016-3-20 12:16

请问大神，

我老婆因为生孩子，之前的master 学位没有毕业。去年10月开始又回学校继续考试，这是她在德国的第一个学位。学习期间的需要做 ice 来回上课考试。而且还有旅馆住宿费。这些费用按照您之前的介绍是应该算哪个支出?? 是属于Sonderausgaben 吗 ?? 而且我记得去年在FA咨询的时候，工作人员告诉我要写一个声明，解释为什么会有这些个费用，请问哪里有这种模板吗, 我不知道该怎么写，才会让FA 认可。

请大神指教，希望这次可以顺利成功，多谢！！

5ZP · 发表于 2016-3-24 15:42

第一次在网上报税，请教一下：我和我妻子需要各自分别申请一个帐号然后填写吗？还是税务局已经知道我们是一起报税的，就只需要其中一个人申请就可以了？谢谢～

Sky23 · 发表于 2016-3-24 20:45

linlinna 发表于 2016-3-10 16:56
楼主请问
我一个朋友他去年第一次保税，由税务顾问弄，报税时说有规定，第一学位不抵税，只有第二学位才抵 ...

第一学位的费用从来就是可以作为支出的，只是和第二学位的方法不一样。

append · 发表于 2016-3-25 11:15

能不能请大神再写一个更加详细的图文并茂的elster保税
谢谢

寒冰雪 · 发表于 2016-3-30 13:48

吃花生的大灰狼发表于 2016-3-20 01:02
能否请教你三个问题？先多谢了。

1. 作为雇员，诸如1000 Euro Werbungskostenpausc ...

没有报税经验的小白，同问~~~~

jackylover1314 · 发表于 2016-3-31 13:31

这个东西不错啊，不用去税务局了，那个basis是不是完全的免费呢？
看了下3个不同的类，付费的只是在安全认证上下了功夫，没有什么其他的吧？
第一次用这个东西，谢谢回复

halizheng · 发表于 2016-4-11 00:00

你好，我没有etin，但报税软件需要填写，请问我怎么能有etin？

qunqunn · 发表于 2016-4-13 12:25

大神，注册成功后下载的那个软件是干什么用的啊？还有要填的表格是登陆后直接在网页上的Formulare里填吗？还是怎么弄？

第一次报税，手忙脚乱，见笑了。

东风41 · 发表于 2016-5-15 13:06

顶！坐等楼主大神更新啊

nathalie95 · 发表于 2016-11-3 12:28

学习了，谢谢!

annie_1980 · 发表于 2017-1-16 10:11

mark

persephony · 发表于 2017-2-4 15:53

elster填完以后会告诉你可以退多少税吗？

caper · 发表于 2017-2-5 00:11

persephony 发表于 2017-2-4 14:53
elster填完以后会告诉你可以退多少税吗？

是的

caper · 发表于 2017-2-5 00:27

吃花生的大灰狼发表于 2016-3-20 00:02
能否请教你三个问题？先多谢了。

1. 作为雇员，诸如1000 Euro Werbungskostenpausc ...

1，是的。
2，得申报，这些都是免税的。你不申报吃亏的是自己。
3, 养老等保险可以放在sonderausgabe里，不过一般税务局会算哪种方式合算的，自己可能不需操心吧。

caper · 发表于 2017-2-5 00:29

5ZP 发表于 2016-3-24 14:42
第一次在网上报税，请教一下：我和我妻子需要各自分别申请一个帐号然后填写吗？还是税务局已经知道我们是一 ...

可以分别报税，也可以一起报，但两人都得报吧，除非是4

caper · 发表于 2017-2-5 00:31

qunqunn 发表于 2016-4-13 11:25
大神，注册成功后下载的那个软件是干什么用的啊？还有要填的表格是登陆后直接在网页上的Formulare里填吗？ ...

下载的是证书，网上登陆要用的。

caper · 发表于 2017-2-5 00:32

jackylover1314 发表于 2016-3-31 12:31
这个东西不错啊，不用去税务局了，那个basis是不是完全的免费呢？
看了下3个不同的类，付费的只是在安全 ...

Basis 免费

stella1016 · 发表于 2017-2-6 07:49

想问一下，之前我和lg一起在德国工作，一个税号一起44报税，但是去年他已经彻底abmelden了，不在德国工作，我一个人带娃在德国工作。这种情况，还是需要按家庭联合报税么？他在其他国家的收入也需要申报吗？

tammy_1130 · 发表于 2017-2-6 20:50

本帖最后由 tammy_1130 于 2017-3-25 16:29 编辑

tammy_1130 · 发表于 2017-3-25 17:28

第一次用ELSTER，想请教下，拿到Abrufcode后，没有找到 abgerufenen Belege，是怎么回事呢？谢谢！

martinwalser · 发表于 2017-3-29 14:33

医疗保险费的账单找不到了怎么办。。。

顿涅茨克茶馆 · 发表于 2017-4-10 18:00

每个工作的人都需要报税吗？报税是公司给报，还是自己报？

zeeking · 发表于 2017-4-13 11:48

ding

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