“和解池方案”换取法律安宁：德意志银行就cum-ex丑闻向德国政府支付2900万欧元

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德国多家银行都卷入了cum-ex税务丑闻，德意志银行也不例外。就在这一欺诈案曝光多年后，该行如今与其他银行及德国联邦政府达成一项所谓的“池子解决方案”，并向国家返还2900万欧元。



德意志银行向国库支付了一笔数额不小的款项，以了结其在cum-ex税务丑闻中部分牵涉的问题。在围绕多个cum-ex基金退税款项的争议中，这家dax指数成分股公司已与国家及其他银行达成一致。

根据德意志银行的年度报告，在其中两个基金案件中，德意志银行承担了2900万欧元的税务欠款，并将这笔钱支付给德国联邦税务中央局。相关税务欠款总额达到8500万欧元。德意志银行发言人表示：“本行参与了一项各方一致同意的‘池子解决方案’，以实现法律上的最终和解。”

此前，《商报》已对此进行了报道。据称，这一解决方案涉及两只专项基金：baca和js futures。德意志银行在其中是以服务提供方身份出现，并提供了融资支持。

不过，这并不意味着德意志银行在cum-ex事件中的全部问题都已结束。这家银行在2022年还曾因涉嫌非法股票交易而遭到搜查。其最新年报中仍列出了其他与cum-ex有关的调查事项。报告称，该行正在与刑事检控机关合作。

在银行和投资公司参与的cum-ex交易中，德国国家财政据估计至少遭受了100亿欧元的税收损失。这类股票交易在2011年前达到高峰。投资者借助银行操作，将原本只缴纳过一次的股息资本利得税多次申请退还。其具体做法是：在股息分红截止日前后，将附带分红权和不附带分红权的股票来回转手。最终，税务机关竟然退还了实际上根本没有缴纳过的股息税款。德国政界直到2012年才通过修改法律作出应对。

众多银行都被卷入了cum-ex丑闻。迄今为止，已有多名涉案人员被判刑，其中包括关键人物汉诺·贝格尔。根据德国民间组织“finanzwende”的说法，调查人员目前仍怀疑有超过1700人参与了cum-ex交易。